ПрАТ " МАКIЇВСЬКИЙ ЗАВОД "ФАКЕЛ"

Фінансовий звіт
суб'єкта малого підприємництва

1. Баланс
на 31.12.2018

Примітки: Фiнансова звiтнiсть ПРАТ "Макіївський завод "Факел" пiдготовлена відповідно до НП(С)БО та відповідає вимогам Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi" від 16.07.1999 №996-XIV щодо складання фінансової звітності, та iнших нормативних документiв, що регулюють бухгалтерський облiк в Українi. Метою складання балансу ПРАТ "Макіївський завод "Факел" є надання користувачам повної, правдивої, неупередженої iнформацiї про фiнансовий стан пiдприємства на 31 грудня 2018 року. НЕОБОРОТНІ АКТИВИ По статтi "Незавершенi капiтальнi iнвестицiї" показується вартiсть незавершених капiтальних вкладень, вартiсть устаткування для монтажу. Станом на 31 грудня 2018 року капiтальнi iнвестицiї становили 2817,0 тис.грн., у тому числi: * капiтальне будiвництво - витрати на будiвництво цеху вогнегасникiв - 629,7 тис.грн.; * придбання (виготовлення) основних засобiв (вартiсть неустановленого устаткування та обладнання) - 2187,3 тис.грн. По статтi "Основнi засоби" вiдображена залишкова вартiсть наявних на пiдприємствi основних засобiв: на початок перiоду - 28,8 грн., на кiнець звiтного перiоду залишкова вартiсть - 28,0 тис.грн.(ф.1-м р.1010). Сума накопиченого зносу основних засобiв на 31.12.2018р. склала 42,6 тис.грн.(ф.1-м р.1012). Первiсна вартiсть основних засобiв на кiнець звiтного перiоду становить 70,6 тис.грн. Одиницею облiку основних засобiв є об'єкт основних засобiв. Придбанi (створенi) основнi засоби зараховуються на баланс товариства за первiсною вартiстю. Основнi засоби вiдображенi в облiку за фактичними витратами на їх придбання, доставку, установку, спорудження i виготовлення. ПРАТ використовує наступнi методи амортизацiї основних фондiв: прямолiнiйний. Амортизацiя малоцiнних необоротних активiв, у вiдповiдностi до облiкової полiтики товариства, нараховується у розмiрi 100 % у першому мiсяцi використання об'єкту. Змiни у вартостi основних засобiв пов'язанi з вибуттям внаслідок невідповідності критеріям визнання активом. Протягом 2018 року надходження основних засобiв не вiдбувалось. Вартiсть довгострокових фiнансових iнвестицiй (iнших фiнансових iнвестицiй) ПРАТ "Макiївський завод "Факел" станом на кiнець року становить 7,2 тис.грн. (акцiї ЗАТ "Березка"). Протягом звiтного перiоду вартiсть фiнансових iнвестицiй не змiнювалась, фiнансовi iнвестицiї вiдображено в звiтностi за собiвартiстю. ОБОРОТНІ АКТИВИ "Запаси" станом на 31.12.2018 року становлять 1089,9 тис. грн., у т.ч.: * сировина i матерiали - 920,3 тис.грн., * купiвельнi напiвфабрикати та комплектуючi вироби - 107,4 тис.грн., * паливо-мастильнi матерiали - 0,8 тис.грн., * тара i тарнi матерiали - 1,8 тис.грн., * будiвельнi матерiали - 1,4 тис.грн., * запаснi частини - 24,2 тис.грн., * МШП - 19,9 тис.грн., * товари - 13,6 тис.грн., * інші матеріали - 0,5 тис.грн. Придбанi (отриманi) або виробленi запаси зараховуються на баланс товариства за первiсною вартiстю. Пiд час вiдпуску запасiв у виробництво, продаж або iншому вибуттi їх оцiнка вiдбувається за методом ФiФО. "Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги" (ф.1-м р.1125) на 31.12.2018р. складає 3233,4 тис.грн. Найбiльшими дебiторами є: * ПАТ "ДТЕК Павлоградвугілля" - 427,0 тис.грн., * "Покровське шахтоуправління" - 492,6 тис.грн., * "Свалявська теплова електрична станція" - 231,1 тис.грн., * "ОПУ СПП "Луганськ вугілля" - 99,8 тис.грн., * Шахтоуправління №1 "Південнодонбаське" - 55,0 тис.грн. Резерв сумнiвних боргiв Товариством не створювався. На 31.12.2018р. за статтею "Iнша поточна дебiторська заборгованiсть" - 4343,0 тис.грн., вiдображена попередня оплата за товари (роботи, послуги), внески щодо розрахункiв зi страхування. "Грошовi кошти та їх еквiваленти в нацiональнiй валютi" на 31.12.2018р. складають 792,3 тис.грн. "Iншi оборотнi активи" на кiнець звiтного перiоду становлять 780,1 тис.грн. (сума податкового зобов'язання та податкового кредиту). ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ Розмiр статутного капiталу складає - 3956,3 тис.грн. (ф.1-м р.1400, рахунок бухгалтерського облiку 40). Розмiр статутного капiталу заявлений - 3956,3 тис.грн., сплачений - 3956,3 тис.грн. Статутний фонд розподiлений на 15 826 400 штук акцiй номiнальною вартiстю 0,25грн. кожна. Протягом звiтного перiоду статутний капiтал товариства не змiнювався. "Резервний капiтал" (ф.1-м р.1415) станом на 31 грудня 2018 року становить 304,0 тис.грн. Ця сума була створена за рахунок вiдрахування чистого прибутку. "Додатковий капiтал" на кiнець 2018 року становить 410,8 тис.грн. За цiєю статтею вiдображено сальдо субрахунку 423 "Дооцiнка активiв". Протягом звiтного перiоду розмiр iншого додаткового капiталу не змiнювався. По статтi "Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)" на початок звiтного перiоду непокритий збиток становив 3359,3 тис.грн. За результатами дiяльностi у 2018 роцi товариство отримало чистий прибуток у сумi 2493.5 тис.грн. (р.2350 Звiту про фiнансовi результати). На 31.12.2018р. нерозподілений прибуток товариства склав 342,1 тис.грн. ПОТОЧНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ "Поточна кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги" (ф.1-м р.1615) станом на 31.12.2018 року складає 3766,8 тис.грн., а саме: * векселi виданi - 1699,5 тис.грн. (ТОВ "ДЕКАРИС" - 976,6 тис.грн., ОРВИС ООПК - 722,9 тис.грн.), * поточна "Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги" - 2067,3 тис.грн. Найбільшим кредитором є ТОВ "Українські торгівельні інвестиції" - 1995,9 тис.грн. Поточна кредиторська заборгованiсть за розрахунками зi страхування станом на 31.12.2018р. становить 7,7 тис.грн. Зобов'язання за розрахунками з оплати працi станом на 31.12.2018р. складають 86,0 тис.грн. Iншi поточнi зобов'язання станом на кiнець року складають - 4066,6 тис.грн.: * суми за розрахунками з пiдзвiтними особами - 9,9 тис.грн., * заборгованiсть за одержаними авансами - 3303,1 тис.грн.; * сума податкового зобов'язання та податкового кредиту - 689,3 тис.грн., * суми заборгованостi перед iншими кредиторами - 64,3 тис.грн.